Các quy định của Hà Lan cho tiền điện tử đang chuyển từ mô hình "đăng ký và báo cáo" nhẹ nhàng sang chế độ cấp phép đầy đủ phù hợp với Quy định mới của EU về Thị trường trong Tài sản Tiền điện tử (MiCA). Kể từ mùa xuân năm 2020, các sàn giao dịch và công ty ví chỉ cần tham gia vào danh sách của Ngân hàng trung ương Hà Lan (DNB) và tuân thủ các kiểm tra chống rửa tiền. Điều đó sẽ sớm thay đổi.
Cơ quan Quản lý Tài chính Hà Lan (AFМ) đã mở cổng đăng ký giấy phép trực tuyến vào ngày 22 tháng 4 năm 2024, và bất kỳ giấy phép nào mà họ cấp có thể được sử dụng từ ngày 30 tháng 12 năm 2024. Đến ngày 30 tháng 12 năm 2025, mọi công ty phục vụ khách hàng tại Hà Lan phải có giấy phép MiCA do AFM hoặc một cơ quan giám sát EU khác cấp.
Bối cảnh lịch sử
Khi Chỉ thị chống rửa tiền thứ năm của EU có hiệu lực trong luật Hà Lan vào tháng 5 năm 2020, các sàn giao dịch và nhà lưu ký đã được phân loại lại là nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử theo Luật chống rửa tiền và tài trợ khủng bố (Wwft). Họ phải đăng ký với DNB, tiến hành thẩm định biết khách hàng và nộp báo cáo hoạt động đáng ngờ.
Trên thực tế, việc đăng ký đã chứng minh là hữu ích nhưng không đầy đủ, vì vậy các cơ quan Hà Lan đã tìm kiếm các quy tắc mạnh mẽ hơn. Vào ngày 22 tháng 4 năm 2024, AFM bắt đầu chấp nhận các đơn xin MiCA và thậm chí cung cấp một cuộc họp “kiểm tra trước” tùy chọn để các doanh nghiệp mới có thể khắc phục những thiếu sót trước khi nộp đơn. Luật Thực hiện của Hà Lan cho MiCA sau đó có hiệu lực vào ngày 30 tháng 12 năm 2024 và bắt đầu một năm chuyển tiếp sang hệ thống mới.
Khung pháp lý
Trong quá trình chuyển tiếp, hai lớp giám sát hoạt động song song. Các công ty phải giữ đăng ký Wwft và tuân theo các quy tắc chống rửa tiền của DNB, nhưng họ cũng cần chuẩn bị một đơn xin MiCA đầy đủ. MiCA yêu cầu có quản trị doanh nghiệp rõ ràng, phân tách tài sản của khách hàng, lập kế hoạch ứng phó sự cố và vốn khoảng €50 000 đến €150 000, tùy thuộc vào các dịch vụ được cung cấp. Các giám đốc và cổ đông lớn được kiểm tra về độ trung thực và năng lực.
Các token hoạt động giống như tiền điện tử, chẳng hạn như stablecoin được hỗ trợ bởi euro, vẫn nằm dưới sự giám sát thận trọng của DNB trong khi AFM giám sát cách chúng được tiếp thị. Hơn nữa, mọi doanh nghiệp tiền điện tử phải tuân thủ "quy tắc du lịch" của EU. Quy tắc đó nói rằng đối với bất kỳ giao dịch chuyển tiền nào từ €1 000 trở lên, tên và chi tiết ví của cả người gửi và người nhận phải đi cùng với khoản thanh toán, và hướng dẫn của Hà Lan giải thích cách xác minh ví tự quản bằng các giao dịch thử nghiệm hoặc chữ ký số.
Chính sách Tiền điện tử của Hà Lan
Luật Hà Lan coi tiền điện tử là tài sản kỹ thuật số, không phải là tiền hợp pháp, vì vậy hóa đơn và lương vẫn được thanh toán bằng euro. Người sở hữu tư nhân phải nộp thuế theo "Hộp 3". Vào ngày 1 tháng 1, cơ quan thuế xem xét tổng giá trị của các đồng tiền và tài sản khác, giả định một lợi suất cố định và đánh thuế vào lợi suất đó ở mức 36%. Không có thuế trên lãi vốn cổ điển. Nếu việc khai thác, staking hoặc giao dịch trở thành một doanh nghiệp thực sự, thu nhập sẽ chuyển sang "Hộp 1" và bị đánh thuế như thu nhập bình thường.
Các quy tắc quảng cáo cũng đang trở nên nghiêm ngặt hơn. MiCA yêu cầu tất cả các chương trình khuyến mãi phải đúng, rõ ràng và không bao giờ gây hiểu lầm, và mỗi quảng cáo phải có cảnh báo rủi ro rõ ràng. AFM đã nhắc nhở các công ty rằng việc hứa hẹn lợi nhuận quá mức hoặc che giấu phí là bị cấm.
Tiền điện tử Innovation Approach
Ngay cả khi quy định ngày càng nghiêm ngặt, văn hóa tiền điện tử của Hà Lan vẫn sôi động. Các trường đại học ở Delft và Eindhoven thử nghiệm các công cụ blockchain cho logistics, danh tính và giao dịch năng lượng xanh. Trong khi đó, các ứng dụng của Hà Lan như Bitvavo và Bitonic đang làm việc để tạo ra các kênh vào euro dễ dàng thông qua mạng lưới iDEAL phổ biến. Bởi vì hơn bốn mươi công ty đã có mặt trong sổ đăng ký DNB, nhiều trong số đó dự định nâng cấp những đăng ký đó thành giấy phép MiCA đầy đủ và sau đó "hộ chiếu" dịch vụ của họ trên toàn Liên minh Châu Âu.
Những Thách Thức và Vấn Đề Cần Lưu Ý
Các ngân hàng lớn trên phố chính của Hà Lan vẫn xử lý các dòng tiền điện tử lớn một cách thận trọng. Họ có thể đóng băng tài khoản cho đến khi một công ty chứng minh được nguồn tiền hợp pháp, điều này khiến một số công ty khởi nghiệp phải tìm đến các đối tác tiền điện tử nước ngoài. Việc tuân thủ MiCA cũng tốn kém: ngoài yêu cầu về vốn, các công ty phải sản xuất các tài liệu chi tiết, trải qua các cuộc kiểm toán bên ngoài và trả các khoản phí giám sát một lần. Đồng thời, AFM đã phát hiện ra rằng nhiều người dùng bán lẻ đánh giá thấp rủi ro như sự biến động giá đột ngột và các token lừa đảo.
Xu hướng và Triển vọng Quan trọng
Trong suốt năm 2025, AFM sẽ công bố thêm các bộ quy tắc quy định cách bảo vệ khóa riêng, ghi lại các sự cố, xử lý khiếu nại của khách hàng và báo cáo dữ liệu môi trường. Các công ty cũng phải kết nối với các trung tâm tin nhắn quy tắc đi lại an toàn trước cuối năm vì sau ngày 1 tháng 1 năm 2026, bất kỳ dữ liệu danh tính nào bị thiếu có thể dẫn đến các hình phạt nhanh chóng. Tuy nhiên, phần thưởng là rất lớn: một giấy phép MiCA của Hà Lan tự động mở ra tất cả các thị trường EU khác, biến Amsterdam thành bệ phóng cho các dịch vụ trên toàn lục địa.
Kết luận
Giám sát tiền điện tử của Hà Lan đã phát triển từ một đăng ký đơn giản vào năm 2020 đến một trong những chế độ cấp phép chi tiết nhất của châu Âu vào năm 2025. Các công ty đầu tư sớm vào sức mạnh vốn, tiếp thị trung thực và bảo mật vững chắc sẽ tiếp tục hoạt động tại quê nhà và mở khóa toàn bộ EU thông qua việc cấp phép. Những ai chờ đợi có nguy cơ bị loại ra sau thời hạn. Tóm lại, sự chuẩn bị đang nhanh chóng trở thành lợi thế cạnh tranh chính trong lĩnh vực tiền điện tử của Hà Lan.
Câu hỏi thường gặp
1. Tiền điện tử có phải là tiền hợp pháp trong các cửa hàng Hà Lan không?
Không. Các đồng tiền như Bitcoin được phân loại là tài sản kỹ thuật số, vì vậy các khoản thanh toán hàng ngày vẫn diễn ra bằng euro.
2. Tôi có cần sự cho phép để vận hành một sàn giao dịch hoặc ví không?
Vâng. Bạn phải ở lại trên sàn giao dịch DNB bây giờ và, trước ngày 30 tháng 12 năm 2025, bạn cũng phải có giấy phép MiCA từ AFM hoặc một cơ quan giám sát EU khác.
3. Khi nào việc chuyển đổi sang MiCA sẽ hoàn tất?
Các đơn đăng ký tới AFM sẽ được chấp nhận bắt đầu từ ngày 22 tháng 4 năm 2024, việc sử dụng giấy phép sẽ bắt đầu vào ngày 30 tháng 12 năm 2024 và ngày cuối cùng để tuân thủ là ngày 30 tháng 12 năm 2025.
4. Vốn khởi đầu cần thiết cho một giấy phép là bao nhiêu?
Hầu hết các công ty cần từ €50,000 đến €150,000 tiền của chính họ, tùy thuộc vào các dịch vụ mà họ dự định cung cấp.
5. Các nhà đầu tư nhỏ bị đánh thuế như thế nào?
Vào ngày 1 tháng 1 hàng năm, văn phòng thuế sẽ định giá các đồng tiền của bạn, giả định một mức lợi nhuận nhất định và đánh thuế mức lợi nhuận giả định đó ở mức 36% trong Hộp 3.
6. Thì sao nếu tôi khai thác hoặc đặt cược tiền điện tử?
Nếu chỉ là sở thích, các đồng tiền vẫn nằm trong Hộp 3. Nếu nó phát triển thành một doanh nghiệp thực sự, lợi nhuận sẽ chuyển sang Hộp 1 và bị đánh thuế như thu nhập bình thường.
7. Quy tắc du lịch có ý nghĩa gì trong thực tế?
Đối với các giao dịch chuyển tiền từ €1,000 trở lên, tên và thông tin ví của người gửi và người nhận phải đi kèm với khoản thanh toán và được lưu trữ bởi cả hai công ty.
8. Tôi có thể quảng cáo tiền điện tử trên mạng xã hội Hà Lan không?
Có, nhưng quảng cáo phải trung thực, được xác định rõ ràng là quảng cáo và phải hiển thị cảnh báo rủi ro rõ ràng.
9. Điều gì xảy ra nếu một sàn giao dịch tiếp tục phục vụ người dùng Hà Lan mà không có giấy phép?
Sau thời hạn, AFM có thể phạt công ty hoặc yêu cầu các nhà cung cấp internet Hà Lan chặn truy cập vào ứng dụng hoặc trang web của nó.
10. Có phải các đồng tiền trên ví phần cứng vẫn được tính cho thuế không?
Vâng. Phương pháp lưu trữ không quan trọng: nếu bạn sở hữu các đồng tiền vào ngày 1 tháng 1, chúng sẽ trở thành một phần của tài sản Hộp 3 của bạn.
Xem bản gốc
Nội dung chỉ mang tính chất tham khảo, không phải là lời chào mời hay đề nghị. Không cung cấp tư vấn về đầu tư, thuế hoặc pháp lý. Xem Tuyên bố miễn trừ trách nhiệm để biết thêm thông tin về rủi ro.
Quy định về Tiền điện tử ở Hà Lan
Các quy định của Hà Lan cho tiền điện tử đang chuyển từ mô hình "đăng ký và báo cáo" nhẹ nhàng sang chế độ cấp phép đầy đủ phù hợp với Quy định mới của EU về Thị trường trong Tài sản Tiền điện tử (MiCA). Kể từ mùa xuân năm 2020, các sàn giao dịch và công ty ví chỉ cần tham gia vào danh sách của Ngân hàng trung ương Hà Lan (DNB) và tuân thủ các kiểm tra chống rửa tiền. Điều đó sẽ sớm thay đổi.
Cơ quan Quản lý Tài chính Hà Lan (AFМ) đã mở cổng đăng ký giấy phép trực tuyến vào ngày 22 tháng 4 năm 2024, và bất kỳ giấy phép nào mà họ cấp có thể được sử dụng từ ngày 30 tháng 12 năm 2024. Đến ngày 30 tháng 12 năm 2025, mọi công ty phục vụ khách hàng tại Hà Lan phải có giấy phép MiCA do AFM hoặc một cơ quan giám sát EU khác cấp.
Bối cảnh lịch sử
Khi Chỉ thị chống rửa tiền thứ năm của EU có hiệu lực trong luật Hà Lan vào tháng 5 năm 2020, các sàn giao dịch và nhà lưu ký đã được phân loại lại là nhà cung cấp dịch vụ tiền điện tử theo Luật chống rửa tiền và tài trợ khủng bố (Wwft). Họ phải đăng ký với DNB, tiến hành thẩm định biết khách hàng và nộp báo cáo hoạt động đáng ngờ.
Trên thực tế, việc đăng ký đã chứng minh là hữu ích nhưng không đầy đủ, vì vậy các cơ quan Hà Lan đã tìm kiếm các quy tắc mạnh mẽ hơn. Vào ngày 22 tháng 4 năm 2024, AFM bắt đầu chấp nhận các đơn xin MiCA và thậm chí cung cấp một cuộc họp “kiểm tra trước” tùy chọn để các doanh nghiệp mới có thể khắc phục những thiếu sót trước khi nộp đơn. Luật Thực hiện của Hà Lan cho MiCA sau đó có hiệu lực vào ngày 30 tháng 12 năm 2024 và bắt đầu một năm chuyển tiếp sang hệ thống mới.
Khung pháp lý
Trong quá trình chuyển tiếp, hai lớp giám sát hoạt động song song. Các công ty phải giữ đăng ký Wwft và tuân theo các quy tắc chống rửa tiền của DNB, nhưng họ cũng cần chuẩn bị một đơn xin MiCA đầy đủ. MiCA yêu cầu có quản trị doanh nghiệp rõ ràng, phân tách tài sản của khách hàng, lập kế hoạch ứng phó sự cố và vốn khoảng €50 000 đến €150 000, tùy thuộc vào các dịch vụ được cung cấp. Các giám đốc và cổ đông lớn được kiểm tra về độ trung thực và năng lực.
Các token hoạt động giống như tiền điện tử, chẳng hạn như stablecoin được hỗ trợ bởi euro, vẫn nằm dưới sự giám sát thận trọng của DNB trong khi AFM giám sát cách chúng được tiếp thị. Hơn nữa, mọi doanh nghiệp tiền điện tử phải tuân thủ "quy tắc du lịch" của EU. Quy tắc đó nói rằng đối với bất kỳ giao dịch chuyển tiền nào từ €1 000 trở lên, tên và chi tiết ví của cả người gửi và người nhận phải đi cùng với khoản thanh toán, và hướng dẫn của Hà Lan giải thích cách xác minh ví tự quản bằng các giao dịch thử nghiệm hoặc chữ ký số.
Chính sách Tiền điện tử của Hà Lan
Luật Hà Lan coi tiền điện tử là tài sản kỹ thuật số, không phải là tiền hợp pháp, vì vậy hóa đơn và lương vẫn được thanh toán bằng euro. Người sở hữu tư nhân phải nộp thuế theo "Hộp 3". Vào ngày 1 tháng 1, cơ quan thuế xem xét tổng giá trị của các đồng tiền và tài sản khác, giả định một lợi suất cố định và đánh thuế vào lợi suất đó ở mức 36%. Không có thuế trên lãi vốn cổ điển. Nếu việc khai thác, staking hoặc giao dịch trở thành một doanh nghiệp thực sự, thu nhập sẽ chuyển sang "Hộp 1" và bị đánh thuế như thu nhập bình thường.
Các quy tắc quảng cáo cũng đang trở nên nghiêm ngặt hơn. MiCA yêu cầu tất cả các chương trình khuyến mãi phải đúng, rõ ràng và không bao giờ gây hiểu lầm, và mỗi quảng cáo phải có cảnh báo rủi ro rõ ràng. AFM đã nhắc nhở các công ty rằng việc hứa hẹn lợi nhuận quá mức hoặc che giấu phí là bị cấm.
Tiền điện tử Innovation Approach
Ngay cả khi quy định ngày càng nghiêm ngặt, văn hóa tiền điện tử của Hà Lan vẫn sôi động. Các trường đại học ở Delft và Eindhoven thử nghiệm các công cụ blockchain cho logistics, danh tính và giao dịch năng lượng xanh. Trong khi đó, các ứng dụng của Hà Lan như Bitvavo và Bitonic đang làm việc để tạo ra các kênh vào euro dễ dàng thông qua mạng lưới iDEAL phổ biến. Bởi vì hơn bốn mươi công ty đã có mặt trong sổ đăng ký DNB, nhiều trong số đó dự định nâng cấp những đăng ký đó thành giấy phép MiCA đầy đủ và sau đó "hộ chiếu" dịch vụ của họ trên toàn Liên minh Châu Âu.
Những Thách Thức và Vấn Đề Cần Lưu Ý
Các ngân hàng lớn trên phố chính của Hà Lan vẫn xử lý các dòng tiền điện tử lớn một cách thận trọng. Họ có thể đóng băng tài khoản cho đến khi một công ty chứng minh được nguồn tiền hợp pháp, điều này khiến một số công ty khởi nghiệp phải tìm đến các đối tác tiền điện tử nước ngoài. Việc tuân thủ MiCA cũng tốn kém: ngoài yêu cầu về vốn, các công ty phải sản xuất các tài liệu chi tiết, trải qua các cuộc kiểm toán bên ngoài và trả các khoản phí giám sát một lần. Đồng thời, AFM đã phát hiện ra rằng nhiều người dùng bán lẻ đánh giá thấp rủi ro như sự biến động giá đột ngột và các token lừa đảo.
Xu hướng và Triển vọng Quan trọng
Trong suốt năm 2025, AFM sẽ công bố thêm các bộ quy tắc quy định cách bảo vệ khóa riêng, ghi lại các sự cố, xử lý khiếu nại của khách hàng và báo cáo dữ liệu môi trường. Các công ty cũng phải kết nối với các trung tâm tin nhắn quy tắc đi lại an toàn trước cuối năm vì sau ngày 1 tháng 1 năm 2026, bất kỳ dữ liệu danh tính nào bị thiếu có thể dẫn đến các hình phạt nhanh chóng. Tuy nhiên, phần thưởng là rất lớn: một giấy phép MiCA của Hà Lan tự động mở ra tất cả các thị trường EU khác, biến Amsterdam thành bệ phóng cho các dịch vụ trên toàn lục địa.
Kết luận
Giám sát tiền điện tử của Hà Lan đã phát triển từ một đăng ký đơn giản vào năm 2020 đến một trong những chế độ cấp phép chi tiết nhất của châu Âu vào năm 2025. Các công ty đầu tư sớm vào sức mạnh vốn, tiếp thị trung thực và bảo mật vững chắc sẽ tiếp tục hoạt động tại quê nhà và mở khóa toàn bộ EU thông qua việc cấp phép. Những ai chờ đợi có nguy cơ bị loại ra sau thời hạn. Tóm lại, sự chuẩn bị đang nhanh chóng trở thành lợi thế cạnh tranh chính trong lĩnh vực tiền điện tử của Hà Lan.
Câu hỏi thường gặp
1. Tiền điện tử có phải là tiền hợp pháp trong các cửa hàng Hà Lan không?
Không. Các đồng tiền như Bitcoin được phân loại là tài sản kỹ thuật số, vì vậy các khoản thanh toán hàng ngày vẫn diễn ra bằng euro.
2. Tôi có cần sự cho phép để vận hành một sàn giao dịch hoặc ví không?
Vâng. Bạn phải ở lại trên sàn giao dịch DNB bây giờ và, trước ngày 30 tháng 12 năm 2025, bạn cũng phải có giấy phép MiCA từ AFM hoặc một cơ quan giám sát EU khác.
3. Khi nào việc chuyển đổi sang MiCA sẽ hoàn tất?
Các đơn đăng ký tới AFM sẽ được chấp nhận bắt đầu từ ngày 22 tháng 4 năm 2024, việc sử dụng giấy phép sẽ bắt đầu vào ngày 30 tháng 12 năm 2024 và ngày cuối cùng để tuân thủ là ngày 30 tháng 12 năm 2025.
4. Vốn khởi đầu cần thiết cho một giấy phép là bao nhiêu?
Hầu hết các công ty cần từ €50,000 đến €150,000 tiền của chính họ, tùy thuộc vào các dịch vụ mà họ dự định cung cấp.
5. Các nhà đầu tư nhỏ bị đánh thuế như thế nào?
Vào ngày 1 tháng 1 hàng năm, văn phòng thuế sẽ định giá các đồng tiền của bạn, giả định một mức lợi nhuận nhất định và đánh thuế mức lợi nhuận giả định đó ở mức 36% trong Hộp 3.
6. Thì sao nếu tôi khai thác hoặc đặt cược tiền điện tử?
Nếu chỉ là sở thích, các đồng tiền vẫn nằm trong Hộp 3. Nếu nó phát triển thành một doanh nghiệp thực sự, lợi nhuận sẽ chuyển sang Hộp 1 và bị đánh thuế như thu nhập bình thường.
7. Quy tắc du lịch có ý nghĩa gì trong thực tế?
Đối với các giao dịch chuyển tiền từ €1,000 trở lên, tên và thông tin ví của người gửi và người nhận phải đi kèm với khoản thanh toán và được lưu trữ bởi cả hai công ty.
8. Tôi có thể quảng cáo tiền điện tử trên mạng xã hội Hà Lan không?
Có, nhưng quảng cáo phải trung thực, được xác định rõ ràng là quảng cáo và phải hiển thị cảnh báo rủi ro rõ ràng.
9. Điều gì xảy ra nếu một sàn giao dịch tiếp tục phục vụ người dùng Hà Lan mà không có giấy phép?
Sau thời hạn, AFM có thể phạt công ty hoặc yêu cầu các nhà cung cấp internet Hà Lan chặn truy cập vào ứng dụng hoặc trang web của nó.
10. Có phải các đồng tiền trên ví phần cứng vẫn được tính cho thuế không?
Vâng. Phương pháp lưu trữ không quan trọng: nếu bạn sở hữu các đồng tiền vào ngày 1 tháng 1, chúng sẽ trở thành một phần của tài sản Hộp 3 của bạn.