Розуміння оподаткування криптоактивів у 2025 році

Оновлення податку на Криптоактиви 2025

До 2025 року значні зміни переформатували ландшафт оподаткування Криптоактивів. Вимоги до звітності повинні бути більш стандартизованими, а транзакції з цифровими активами підлягають більш суворому контролю з боку світових податкових органів.

Основні досягнення включають:

• Автоматизована система звітності тепер може відстежувати транзакції Криптоактивів на основних платформах.
• Податкову класифікацію доходів від децентралізованих фінансів (DeFi) та винагород за стекинг було уточнено.
• Новий поріг для пожертвувань у Криптоактиви встановлено на рівні 20,000 доларів.

Податкові органи значно покращили свої можливості моніторингу транзакцій, впровадивши інструменти аналізу блокчейну. Водночас кілька платформ представили інтегровані функції звітності щодо податків, які спрощують процеси відповідності для користувачів.

Ці події відображають все більш зрілу нормативну базу для цифрових активів. Gate продовжує надавати ресурси, щоб допомогти користувачам дотримуватися діяльності з крипто, враховуючи ці еволюціонуючі вимоги.

Розуміння Крипто Податків в Одній Статті

Оподаткування Криптоактивів не відрізняється від оподаткування в інших сферах.

Вирахування податків з ваших крипто-транзакцій таке ж, як і вирахування податків з вашого доходу.

Але не всі крипто транзакції підлягають оподаткуванню.

Оподатковувані події стосуються криптовалютних транзакцій, які підлягають оподаткуванню з боку уряду.

Необ’єктні події - це транзакції з криптоактивами, які звільнені від оподаткування.

Оподатковувані діяльності включають продаж цифрових активів, майнінг криптовалют та криптовалютні біржі.

Неоподатковувані діяльності включають donations Криптоактивів, отримання подарунків Криптоактивів та купівлю для зберігання ваших цифрових активів у гаманці.

Коли йдеться про податки на крипто, люди можуть запитувати, як оподатковувати цифрові ринки, які не мають регулювання або регуляторних органів.

Вступ до податку на шифрування

З 2014 року закони щодо Криптоактивів не були оновлені, і всі доходи від Криптоактивів повинні обкладатися податком.

З 2014 по 2021 рік повідомлення Податкової служби (IRS) містили всю основну інформацію про оподаткування Криптоактивів та процедури оподаткування транзакцій. Однак не всі транзакції підлягають одному й тому ж податку.

Наприклад, IRS чітко дала зрозуміти, що вони вважають всі цифрові валюти інвестиційними активами для податкової звітності.

Уряд вимагає від інвесторів звітувати про свої продажі, транзакції, платежі, конверсії та перекази Криптоактивів до Податкової служби США. У певних сферах транзакції також повинні бути звітувані державному уряду.

Крім того, не всі операції з торгівлі криптоактивами підлягають оподаткуванню.

Ті криптовалютні транзакції, які не оподатковуються, називаються неоподатковуваними подіями, тоді як ті, що підлягають оподаткуванню, називаються оподатковуваними подіями.

Наступне надасть детальне введення в те, що це таке, а також оподатковувані та неоподатковувані події.

Неподаткові події

Наступні крипто транзакції не підлягають оподаткуванню:

1. Купуйте та тримайте Криптоактиви за допомогою готівки.

Якщо ви купуєте цифрові активи за готівку та зберігаєте їх у своєму блокчейн-гаманці, вам не потрібно платити податки незалежно від того, як довго Криптоактиви зберігаються у вашому гаманці.

Більшість інвесторів купують Криптоактиви за готівку та зберігають їх у гаманцях, поки вони не зростуть у вартості перед продажем. Протягом періоду утримання вам не потрібно платити податки.

1. donations Криптоактиви

Якщо ви жертвуєте визнаним благодійним організаціям та неприбутковим організаціям, використовуючи Криптоактиви, вам не потрібно сплачувати податки.

Деякі організації є благодійними організаціями 501(c)(3), такими як GiveCrypto.org. Якщо ви пожертвуєте токени зі свого блокчейн-гаманця їм, ви можете подати заявку на благодійне вирахування.

1. Прийом і дарування подарунків

Якщо ви отримуєте криптоактив у крипторинку, незалежно від його вартості, вам не потрібно сплачувати податки. Однак, якщо ви продаєте такі криптоактиви або ставите їх на блокчейн-мережі, податки будуть застосовуватися.

Крім того, якщо ви подаруєте цифрові активи вартістю менше $15,000 в календарному році, вам не потрібно буде сплачувати податки. Однак, якщо вартість подарунка перевищує $15,000, вам потрібно буде подати декларацію про подарунковий податок і вирахувати відповідні податки.

1. Перемістіть Криптоактиви між вашими гаманцями

Якщо у вас є кілька блокчейн-гаманець, зареєстрованих на ваше ім’я, ви можете передавати та обмінювати цифрові активи між гаманцями без сплати податків.

У цьому випадку ви можете передати активи на основі початкової вартості з дня, коли ви придбали Криптоактиви.

Оподатковувана подія

Якщо ви займаєтеся наступними видами криптоактивностей, вам потрібно сплатити податки.

1. Продайте свої криптоактиви за готівку

Якщо ви купуєте цифрові активи та зберігаєте їх у своєму блокчейн-гаманеці, податків не буде. Однак, коли ви продаєте їх за готівку, вам потрібно буде сплатити податки.

Особливо коли цифрові активи, що зберігаються у вашому гаманці, приносять прибуток, ви зобов’язані сплачувати податки. Якщо ви продаєте зі збитком, іноді ви можете відрахувати свої збитки з податків, які ви повинні сплатити з продажу.

1. Конверсія та обмін Криптоактивів

Якщо ви володієте Криптоактивом і вирішите конвертувати його в інший токен, це призведе до оподаткування. Крім того, якщо ви обмінюєте цифровий актив на інший блокчейн-актив, ви також підлягаєте оподаткуванню.

Наприклад, якщо у вас є 1 BTC (Bitcoin) у вашому блокчейн-гаманець і ви хочете конвертувати його в ETH (Ethereum), вам потрібно сплатити податки.

3.Криптоактиви Майнинг

Коли ви займаєтеся майнінгом Криптоактивів, доходи від майнінгу вважаються “оподатковуваним доходом”, і ви повинні сплачувати податки.

Податок повинен сплачуватися з майнінгу, оскільки ринкова вартість токенів, ймовірно, зросте, коли їх отримає одержувач.

Якщо ви займаєтеся видобутком, то крипто видобуток як комерційне підприємство оподатковується як дохід від самозайнятості, що є ще одним видом податку.

1. Отримати аірдроп

Airdrop-и зазвичай є безкоштовними речами або винагородами, які пропонують розробники криптоактивів. Airdrop-и є стратегією маркетингової кампанії, спрямованою на залучення більшої кількості людей до інвестування та підвищення вартості цифрових активів.

Якщо ви отримали аірдроп, ви повинні задекларувати його як дохід, оскільки аірдропи підлягають оподаткуванню і оподатковуються на основі суми аірдропу, який ви отримали.

Далі я коротко поясню метод розрахунку податку на криптовалюту. Навіть якщо вам не потрібно самостійно розраховувати податок і потрібно лише звітувати про податки за оподатковувані події, рекомендується зрозуміти метод розрахунку.

Як розрахувати податок на шифрування

У Сполучених Штатах більшість домогосподарств занадто ледачі, щоб обчислити свої федеральні та державні податки на прибуток, оскільки уряд утримує їх з джерела.

Це також стосується податків на криптоактиви. Коли ви звітуєте про свої доходи або деталі транзакцій, ви повинні вказати, що доходи надходять з криптоактивів, і ваші податки будуть розраховані на основі вашої податкової категорії.

Чим вищий дохід і торгівля Криптоактивами, тим вищі податки, що генеруються. Якщо він перевищує певний ліміт, його оподатковують за вищою ставкою податку.

Резюме

Ця стаття використовує IRS як випадок для дослідження. Хоча крипто ринок не регулюється в Сполучених Штатах, уряд вимагав від кожного інвестора та власника звітувати про свої транзакції та подавати податкові декларації.

Деякі крипто-транзакції не підлягають оподаткуванню, тоді як інші підлягають оподаткуванню. Усі транзакції у оподатковуваних подіях повинні оподатковуватися відповідно до різних стандартів.

Розрахунок податків на шифрування може бути дуже трудомістким завданням; вам слід повідомити про це регуляторному або керівному органу для розрахунку. Коли ви отримаєте остаточні податкові документи, ви можете провести їхній перегляд.