Правила Нідерландів для Крипто переходять від легкого моделі "зареєструватися та звітувати" до повної ліцензійної системи, яка відповідає новому Регламенту ЄС щодо ринків у криптоактивах (MiCA). З весни 2020 року біржі та компанії-гаманець повинні були лише приєднатися до реєстру De Nederlandsche Bank (DNB) та відповідати вимогам щодо перевірки на запобігання відмиванню грошей. Це швидко зміниться.
Голландський орган з фінансових ринків (AFМ) відкрив свій онлайн портал ліцензій 22 квітня 2024 року, і будь-яка ліцензія, яку він надає, може бути використана з 30 грудня 2024 року. До 30 грудня 2025 року кожна компанія, яка обслуговує клієнтів у Нідерландах, повинна мати ліцензію MiCA, видану або AFM, або іншим наглядовим органом ЄС.
Історичний контекст
Коли П'ята директива ЄС з протидії відмиванню грошей набула чинності в нідерландському законодавстві у травні 2020 року, біржі та кастодіани були перекласифіковані як Крипто-сервіс провайдери відповідно до Закону про протидію відмиванню грошей та фінансуванню тероризму (Wwft). Вони повинні були зареєструватися в DNB, провести перевірку клієнтів та подати звіти про підозрілі дії.
На практиці реєстр виявився корисним, але не повним, тому голландські органи влади шукали більш жорсткі правила. 22 квітня 2024 року AFM почала приймати заявки на MiCA і навіть запропонувала необов'язкову зустріч "попереднього сканування", щоб нові компанії могли виправити прогалини перед поданням заявки. Голландський імплементаційний закон для MiCA набрав чинності 30 грудня 2024 року та розпочав однорічний перехід до нової системи.
Регуляторна структура
Під час переходу дві лінії нагляду працюють паралельно. Компанії повинні залишатися в реєстрі Wwft і дотримуватися правил DNB щодо боротьби з відмиванням грошей, але їм також потрібно підготувати повну заявку на MiCA. MiCA вимагає чіткої корпоративної управлінської структури, сегрегації активів клієнтів, планування реагування на інциденти та капіталу приблизно від €50 000 до €150 000, залежно від наданих послуг. Директори та великі акціонери перевіряються на чесність і компетентність.
Токени, які діють як електронні гроші, такі як стейблкоїни, забезпечені євро, залишаються під пильним наглядом DNB, тоді як AFM контролює, як їх рекламують. Крім того, кожен крипто бізнес повинен дотримуватися "правила подорожі" ЄС. Це правило говорить, що для будь-якого переказу €1 000 або більше імена та деталі гаманців як відправника, так і отримувача повинні супроводжувати платіж, а голландське керівництво пояснює, як перевіряти самостійно збережені гаманці за допомогою тестових транзакцій або цифрових підписів.
Політика Крипто в Нідерландах
Нідерландське законодавство розглядає крипто як цифрову власність, а не як законний платіжний засіб, тому рахунки та зарплати все ще виплачуються в євро. Приватні власники сплачують податок відповідно до "Боксу 3". Першого січня податкова служба дивиться на загальну вартість монет та інших активів, припускає фіксований дохід і оподатковує цей дохід за ставкою 36 відсотків. Класичного податку на приріст капіталу немає. Якщо майнінг, стейкінг або торгівля стають справжнім бізнесом, дохід переходить до "Боксу 1" і оподатковується як звичайні доходи.
Правила реклами також стають суворішими. MiCA вимагає, щоб всі промоції були правильними, зрозумілими та ніколи не вводили в оману, а кожне оголошення повинно містити видиме попередження про ризики. AFM вже нагадала компаніям, що заборонено обіцяти надмірні доходи або приховувати комісії.
Підхід до криптоінновацій
Навіть коли регулювання стає суворішим, голландська крипто-культура залишається живою. Університети в Дельфті та Ейндговені тестують блокчейн-інструменти для логістики, ідентифікації та торгівлі зеленою енергією. Тим часом голландські додатки, такі як Bitvavo та Bitonic, працюють над простими євро-он-рампами через популярну мережу iDEAL. Оскільки більше ніж сорок компаній вже зареєстровані в реєстрі DNB, багато з них планують оновити ці реєстрації до повних ліцензій MiCA, а потім "паспортизувати" свої послуги по всій Європейському Союзу.
Виклики та проблеми, на які слід звернути увагу
Голландські банківські установи на вулицях все ще обережно обробляють великі потоки крипто. Вони можуть заморожувати рахунки, поки компанія не доведе законне джерело коштів, що змушує деякі стартапи звертатися до закордонних партнерів з електронних грошей. Дотримання MiCA також є дорогим: окрім вимоги до капіталу, компанії повинні створювати детальні посібники, проходити зовнішні аудити та сплачувати одноразові наглядові збори. Водночас AFM виявила, що багато роздрібних користувачів недооцінюють ризики, такі як раптові коливання цін і токени-шахраї.
Важливі тенденції та перспективи
Протягом 2025 року AFM публікуватиме додаткові правила, які визначають, як захищати приватні ключі, фіксувати інциденти, обробляти скарги клієнтів та звітувати про екологічні дані. Компанії також повинні підключитися до безпечних хабів повідомлень про правила подорожей до кінця року, оскільки після 1 січня 2026 року будь-які відсутні дані про особу можуть призвести до швидких штрафів. Проте винагорода велика: одна ліцензія MiCA з Нідерландів автоматично відкриває всі інші ринки ЄС, перетворюючи Амстердам на стартову площадку для послуг на всьому континенті.
Висновок
Контроль за Крипто в Нідерландах пройшов шлях від простого реєстру у 2020 році до однієї з найдетальніших ліцензійних систем Європи у 2025 році. Компанії, які рано інвестують у капітальну силу, чесний маркетинг та надійну безпеку, продовжать працювати вдома і відкриють весь ЄС через паспортизацію. Ті, хто чекає, ризикують бути виключеними після терміну. Коротко кажучи, готовність швидко стає головною конкурентною перевагою у нідерландській Крипто-сцені.
Часті запитання
1. Чи є крипто законними грошима в голландських магазинах?
Ні. Монети, такі як Bitcoin, класифікуються як цифрова власність, тому повсякденні платежі все ще відбуваються в євро.
2. Чи потрібно мені дозволу для запуску біржі або гаманця?
Так. Ви повинні залишитися в реєстрації DNB зараз і, до 30 грудня 2025 року, ви також повинні мати ліцензію MiCA від AFM або іншого наглядового органу ЄС.
3. Коли перехід на MiCA стане завершеним?
Заяви до AFM будуть прийматися з 22 квітня 2024 року, використання ліцензій розпочнеться 30 грудня 2024 року, а останній термін виконання вимог – 30 грудня 2025 року.
4. Скільки початкового капіталу потрібно для ліцензії?
Більшість компаній потребують від €50,000 до €150,000 власних коштів, залежно від послуг, які вони планують надавати.
5. Як оподатковуються дрібні інвестори?
Щороку 1 січня податкова служба оцінює ваші монети, припускає встановлений дохід і оподатковує цей припущений дохід на рівні 36% у Box 3.
6. Що буде, якщо я добуватиму або ставитиму монети?
Якщо це лише хобі, монети все ще залишаються в Коробці 3. Якщо це перетвориться на справжній бізнес, прибутки переміщуються до Коробки 1 і оподатковуються як звичайний дохід.
7. Що насправді означає правило подорожей?
Для переказів на суму €1,000 або більше імена та реквізити гаманців відправника і отримувача повинні супроводжувати платіж і зберігатися обома компаніями.
8. Чи можу я рекламувати Крипто в голландських соціальних мережах?
Так, але реклама повинна бути правдивою, чітко ідентифікованою як реклама і повинна містити видимий ризиковий попередження.
9. Що станеться, якщо іноземна біржа продовжуватиме обслуговувати голландських користувачів без ліцензії?
Після закінчення терміну AFM може накласти штраф на компанію або змусити голландських провайдерів Інтернету заблокувати доступ до її додатку або веб-сайту.
10. Чи враховуються монети на апаратному гаманці для оподаткування?
Так. Спосіб зберігання не має значення: якщо ви володієте монетами 1 січня, вони є частиною ваших активів у Box 3.
Переглянути оригінал
Контент має виключно довідковий характер і не є запрошенням до участі або пропозицією. Інвестиційні, податкові чи юридичні консультації не надаються. Перегляньте Відмову від відповідальності , щоб дізнатися більше про ризики.
Регулювання криптовалюти в Нідерландах
Правила Нідерландів для Крипто переходять від легкого моделі "зареєструватися та звітувати" до повної ліцензійної системи, яка відповідає новому Регламенту ЄС щодо ринків у криптоактивах (MiCA). З весни 2020 року біржі та компанії-гаманець повинні були лише приєднатися до реєстру De Nederlandsche Bank (DNB) та відповідати вимогам щодо перевірки на запобігання відмиванню грошей. Це швидко зміниться.
Голландський орган з фінансових ринків (AFМ) відкрив свій онлайн портал ліцензій 22 квітня 2024 року, і будь-яка ліцензія, яку він надає, може бути використана з 30 грудня 2024 року. До 30 грудня 2025 року кожна компанія, яка обслуговує клієнтів у Нідерландах, повинна мати ліцензію MiCA, видану або AFM, або іншим наглядовим органом ЄС.
Історичний контекст
Коли П'ята директива ЄС з протидії відмиванню грошей набула чинності в нідерландському законодавстві у травні 2020 року, біржі та кастодіани були перекласифіковані як Крипто-сервіс провайдери відповідно до Закону про протидію відмиванню грошей та фінансуванню тероризму (Wwft). Вони повинні були зареєструватися в DNB, провести перевірку клієнтів та подати звіти про підозрілі дії.
На практиці реєстр виявився корисним, але не повним, тому голландські органи влади шукали більш жорсткі правила. 22 квітня 2024 року AFM почала приймати заявки на MiCA і навіть запропонувала необов'язкову зустріч "попереднього сканування", щоб нові компанії могли виправити прогалини перед поданням заявки. Голландський імплементаційний закон для MiCA набрав чинності 30 грудня 2024 року та розпочав однорічний перехід до нової системи.
Регуляторна структура
Під час переходу дві лінії нагляду працюють паралельно. Компанії повинні залишатися в реєстрі Wwft і дотримуватися правил DNB щодо боротьби з відмиванням грошей, але їм також потрібно підготувати повну заявку на MiCA. MiCA вимагає чіткої корпоративної управлінської структури, сегрегації активів клієнтів, планування реагування на інциденти та капіталу приблизно від €50 000 до €150 000, залежно від наданих послуг. Директори та великі акціонери перевіряються на чесність і компетентність.
Токени, які діють як електронні гроші, такі як стейблкоїни, забезпечені євро, залишаються під пильним наглядом DNB, тоді як AFM контролює, як їх рекламують. Крім того, кожен крипто бізнес повинен дотримуватися "правила подорожі" ЄС. Це правило говорить, що для будь-якого переказу €1 000 або більше імена та деталі гаманців як відправника, так і отримувача повинні супроводжувати платіж, а голландське керівництво пояснює, як перевіряти самостійно збережені гаманці за допомогою тестових транзакцій або цифрових підписів.
Політика Крипто в Нідерландах
Нідерландське законодавство розглядає крипто як цифрову власність, а не як законний платіжний засіб, тому рахунки та зарплати все ще виплачуються в євро. Приватні власники сплачують податок відповідно до "Боксу 3". Першого січня податкова служба дивиться на загальну вартість монет та інших активів, припускає фіксований дохід і оподатковує цей дохід за ставкою 36 відсотків. Класичного податку на приріст капіталу немає. Якщо майнінг, стейкінг або торгівля стають справжнім бізнесом, дохід переходить до "Боксу 1" і оподатковується як звичайні доходи.
Правила реклами також стають суворішими. MiCA вимагає, щоб всі промоції були правильними, зрозумілими та ніколи не вводили в оману, а кожне оголошення повинно містити видиме попередження про ризики. AFM вже нагадала компаніям, що заборонено обіцяти надмірні доходи або приховувати комісії.
Підхід до криптоінновацій
Навіть коли регулювання стає суворішим, голландська крипто-культура залишається живою. Університети в Дельфті та Ейндговені тестують блокчейн-інструменти для логістики, ідентифікації та торгівлі зеленою енергією. Тим часом голландські додатки, такі як Bitvavo та Bitonic, працюють над простими євро-он-рампами через популярну мережу iDEAL. Оскільки більше ніж сорок компаній вже зареєстровані в реєстрі DNB, багато з них планують оновити ці реєстрації до повних ліцензій MiCA, а потім "паспортизувати" свої послуги по всій Європейському Союзу.
Виклики та проблеми, на які слід звернути увагу
Голландські банківські установи на вулицях все ще обережно обробляють великі потоки крипто. Вони можуть заморожувати рахунки, поки компанія не доведе законне джерело коштів, що змушує деякі стартапи звертатися до закордонних партнерів з електронних грошей. Дотримання MiCA також є дорогим: окрім вимоги до капіталу, компанії повинні створювати детальні посібники, проходити зовнішні аудити та сплачувати одноразові наглядові збори. Водночас AFM виявила, що багато роздрібних користувачів недооцінюють ризики, такі як раптові коливання цін і токени-шахраї.
Важливі тенденції та перспективи
Протягом 2025 року AFM публікуватиме додаткові правила, які визначають, як захищати приватні ключі, фіксувати інциденти, обробляти скарги клієнтів та звітувати про екологічні дані. Компанії також повинні підключитися до безпечних хабів повідомлень про правила подорожей до кінця року, оскільки після 1 січня 2026 року будь-які відсутні дані про особу можуть призвести до швидких штрафів. Проте винагорода велика: одна ліцензія MiCA з Нідерландів автоматично відкриває всі інші ринки ЄС, перетворюючи Амстердам на стартову площадку для послуг на всьому континенті.
Висновок
Контроль за Крипто в Нідерландах пройшов шлях від простого реєстру у 2020 році до однієї з найдетальніших ліцензійних систем Європи у 2025 році. Компанії, які рано інвестують у капітальну силу, чесний маркетинг та надійну безпеку, продовжать працювати вдома і відкриють весь ЄС через паспортизацію. Ті, хто чекає, ризикують бути виключеними після терміну. Коротко кажучи, готовність швидко стає головною конкурентною перевагою у нідерландській Крипто-сцені.
Часті запитання
1. Чи є крипто законними грошима в голландських магазинах?
Ні. Монети, такі як Bitcoin, класифікуються як цифрова власність, тому повсякденні платежі все ще відбуваються в євро.
2. Чи потрібно мені дозволу для запуску біржі або гаманця?
Так. Ви повинні залишитися в реєстрації DNB зараз і, до 30 грудня 2025 року, ви також повинні мати ліцензію MiCA від AFM або іншого наглядового органу ЄС.
3. Коли перехід на MiCA стане завершеним?
Заяви до AFM будуть прийматися з 22 квітня 2024 року, використання ліцензій розпочнеться 30 грудня 2024 року, а останній термін виконання вимог – 30 грудня 2025 року.
4. Скільки початкового капіталу потрібно для ліцензії?
Більшість компаній потребують від €50,000 до €150,000 власних коштів, залежно від послуг, які вони планують надавати.
5. Як оподатковуються дрібні інвестори?
Щороку 1 січня податкова служба оцінює ваші монети, припускає встановлений дохід і оподатковує цей припущений дохід на рівні 36% у Box 3.
6. Що буде, якщо я добуватиму або ставитиму монети?
Якщо це лише хобі, монети все ще залишаються в Коробці 3. Якщо це перетвориться на справжній бізнес, прибутки переміщуються до Коробки 1 і оподатковуються як звичайний дохід.
7. Що насправді означає правило подорожей?
Для переказів на суму €1,000 або більше імена та реквізити гаманців відправника і отримувача повинні супроводжувати платіж і зберігатися обома компаніями.
8. Чи можу я рекламувати Крипто в голландських соціальних мережах?
Так, але реклама повинна бути правдивою, чітко ідентифікованою як реклама і повинна містити видимий ризиковий попередження.
9. Що станеться, якщо іноземна біржа продовжуватиме обслуговувати голландських користувачів без ліцензії?
Після закінчення терміну AFM може накласти штраф на компанію або змусити голландських провайдерів Інтернету заблокувати доступ до її додатку або веб-сайту.
10. Чи враховуються монети на апаратному гаманці для оподаткування?
Так. Спосіб зберігання не має значення: якщо ви володієте монетами 1 січня, вони є частиною ваших активів у Box 3.